| 【中文题名】 | 我国证券公司风险内部控制现状与对策研究 |
| 【英文题名】 | Research on Securities Companies' Present Situation of Risk Internal Control and Related Countermeasures |
| 【学科专业】 | 企业管理 |
| 【论文级别】 | 硕士论文 |
| 【投稿时间】 | 2007-8-20 |
| 【中关键词】 | 证券公司,风险,内部控制,现状,对策, |
| 【英关键词】 | securities company,risk,internal control,present situation,countermeasures, |
| 【分类导航】 | 经济>财政、金融>金融、银行>中国金融、银行>金融组织、银行>其他金融组织 |
| 【论文摘要】 |
我国证券市场是市场经济发展到一定阶段的产物，在国民经济中正在发挥着日益重要的作用。证券市场的良性运转对国民经济的安全至关重要。证券公司在证券市场中扮演着关键角色，发挥着无可比拟、难以替代的作用。在十几年的发展中我国证券公司获得了长足的进步，但同时也暴露了一些问题，集中体现在由于风险内部控制的不健全而导致经营管理内部失控，加大了风险损失的可能性，甚至给公司造成毁灭性后果，给整个行业带来极大的负面影响。因此，研究证券公司的风险内部控制问题不仅具有理论意义，更是保证我国证券公司、证券市场乃至国民经济健康、稳定发展之必需。
本文分为五个部分，第一部分从内部控制和风险管理的基本理论出发，阐述了风险管理和内部控制之间的关系；第二部分通过对证券公司在证券市场中扮演的角色和作用的介绍，以及对证券公司的风险系统及其特征的分析，论述了风险内部控制的重要性；第三部分分析了我国证券公司风险内部控制的成效及其存在的问题；第四部分以美国为例，探讨了国外证券公司风险内部控制的经验和启示；第五部分针对我国证券公司风险内部控制存在的问题，并借鉴国外先进经验，从八个方面提出了我国证券公司强化风险内部控制的对策建议。 |
| 【论文题纲】 |
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中文摘要 |
2-3 |
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Abstract |
3-5 |
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引言 |
5-6 |
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一、企业风险管理与内部控制的关系 |
6-10 |
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(一) 企业内部控制理论简介 |
6-8 |
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(二) 企业风险管理理论简介 |
8-9 |
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(三) 企业风险管理和内部控制的关系 |
9-10 |
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二、证券公司风险内部控制的重要性 |
10-16 |
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(一) 证券公司在证券市场中的角色和作用 |
10-11 |
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(二) 证券公司的风险系统及其特征 |
11-15 |
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(三) 证券公司风险内部控制的重要性 |
15-16 |
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三、我国证券公司风险内部控制的现状 |
16-27 |
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(一) 我国证券公司风险内部控制的成效 |
16-20 |
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(二) 我国证券公司风险内部控制存在的问题 |
20-27 |
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四、国外证券公司风险内部控制的经验与启示 |
27-31 |
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(一) 美国证券公司的风险内部控制 |
27-30 |
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(二) 国外证券公司风险内部控制的经验与启示 |
30-31 |
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五、我国证券公司强化风险内部控制的对策建议 |
31-45 |
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(一) 提高对加强内部控制在风险管理中作用的认识 |
32 |
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(二) 建立有效的法人治理结构 |
32-34 |
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(三) 构建科学的风险管理组织模式 |
34-36 |
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(四) 完善风险内部控制的基础环节 |
36-40 |
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(五) 提高风险内部控制的监督能力 |
40-42 |
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(六) 完善风险管理预警指标体系 |
42-43 |
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(七) 加强信息传导和披露 |
43 |
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(八) 加强企业风险内控文化建设 |
43-45 |
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结束语 |
45-46 |
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注释 |
46-47 |
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参考文献 |
47-49 |
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后记 |
49-50 |
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| 【DOI】 | LunWen.ID:2.2008.320405 |
