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摘要 |
3-4 |
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ABSTRACT |
4-9 |
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第1章 绪论 |
9-18 |
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1.1 论文研究的背景和意义 |
9-11 |
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1.2 本课题国内外研究动态综述 |
11-16 |
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1.2.1 国外相关研究综述 |
11-13 |
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1.2.2 国内相关研究综述 |
13-16 |
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1.3 本文研究的方法 |
16 |
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1.4 论文的基本框架与结构 |
16-18 |
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第2章 国内外商业银行内部审计模式研究 |
18-30 |
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2.1 国有商业银行一级分行内部审计模式评析 |
18-23 |
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2.1.1 国有商业银行一级分行内部审计模式发展过程 |
18-21 |
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2.1.2 国有商业银行一级分行内部审计中存在的问题 |
21-23 |
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2.2 西方国家商业银行内部审计模式评析与借鉴 |
23-30 |
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2.2.1 内部审计的独立性强 |
23-25 |
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2.2.2 职能定位准确，内部审计权威性较高 |
25-26 |
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2.2.3 注重审计技术的运用，降低风险，提高质量 |
26-27 |
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2.2.4 注重内部审计人员素质培养和结构优化 |
27-28 |
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2.2.5 使用高科技手段，提高审计效率 |
28-30 |
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第3章 农行湖南省分行内部审计现状概述 |
30-44 |
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3.1 农行湖南省分行内部审计一般情况描述 |
30-40 |
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3.1.1 审计人力资源现状及分析 |
30-35 |
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3.1.2 办公设备情况 |
35-37 |
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3.1.3 工资和费用情况 |
37-38 |
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3.1.4 调查中各方态度分析 |
38-40 |
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3.2 农行湖南省分行内部审计存在的问题 |
40-42 |
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3.2.1 内部审计独立性和权威性问题 |
40 |
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3.2.2 审计人力资源问题 |
40-41 |
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3.2.3 审计成果利用问题 |
41-42 |
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3.3 农行湖南省分行内部审计存在的问题对银行发展的影响 |
42-44 |
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3.3.1 对业务发展的影响 |
42 |
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3.3.2 对经营管理的影响 |
42-43 |
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3.3.3 对员工心态的影响 |
43-44 |
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第4章 农行湖南省分行内部审计新模式设计 |
44-61 |
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4.1 农行湖南省分行内部审计新模式设置的原则和要求 |
44-46 |
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4.1.1 内部审计新模式的设置原则 |
44-45 |
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4.1.2 内部审计新模式的设置要求 |
45-46 |
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4.2 农行湖南省分行内部审计新模式的确定 |
46-48 |
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4.2.1 内部审计的新模式介绍 |
46-47 |
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4.2.2 新模式的特点 |
47-48 |
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4.3 农行湖南省分行内部审计新模式实施 |
48-51 |
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4.3.1 新模式实施的组织机构 |
48 |
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4.3.2 职务设计 |
48 |
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4.3.3 人员配备 |
48-50 |
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4.3.4 办公设施和交通工具 |
50 |
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4.3.5 确定费用标准和工资福利 |
50-51 |
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4.4 新模式运行的配套管理措施 |
51-61 |
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4.4.1 内部审计工作目标管理 |
51-54 |
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4.4.2 内部审计人员年度业绩考核与奖惩措施 |
54-55 |
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4.4.3 内部审计项目质量控制 |
55-61 |
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第5章 新模式实施所需的环境条件分析及建议 |
61-70 |
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5.1 新模式实施所需的环境分析 |
61-64 |
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5.1.1 国家的法律法规 |
61-63 |
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5.1.2 农总行有关规定 |
63-64 |
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5.2 新模式实施所需的内部条件分析 |
64-66 |
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5.2.1 人力资源政策 |
64 |
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5.2.2 财务费用政策 |
64-65 |
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5.2.3 考核与激励制度 |
65-66 |
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5.3 对农行湖南省分行内部审计今后工作的几点建议 |
66-70 |
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5.3.1 更新观念，进行审计创新，提高审计监督工作的质量和效率 |
66-67 |
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5.3.2 加强审计办事处建设，巩固审计模式改革的成果 |
67-68 |
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5.3.3 坚持业务发展、内控先行，自觉接受监督并抓好自律监管工作 |
68-70 |
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结论与展望 |
70-71 |
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参考文献 |
71-74 |
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致谢 |
74-75 |
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攻读学位期间主要的研究成果 |
75 |
