| 【中文题名】 | 资产证券化中特殊目的载体的法律研究 |
| 【英文题名】 | |
| 【学科专业】 | 法律 |
| 【论文级别】 | 硕士论文 |
| 【投稿时间】 | 2007-11-2 |
| 【中关键词】 | 资产证券化,特殊目的载体,破产隔离,,, |
| 【英关键词】 | asset backed Securitization（ABS）,special purpose vehicle（SPV）,bankruptcy remotness, |
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| 【论文摘要】 |
资产证券化(Asset Backed Securitization，ABS)是近30多年来世界金融领域最重大和发展最迅速的金融创新，自20世纪60年代末在美国资本市场诞生以来，凭借其资产信用融资、结构融资和表外融资的优势，迅速在美国资本市场蓬勃发展，并在短时间内风靡世界各主要国家的资本市场。20世纪90年代中期以来，中国的学界和业界对资产证券化的运作模式进行了深入的研究和不懈的努力，但多数论著主要是从经济学的角度进行的研究，从法律角度对此进行深入研究的论著还不多。本文从资产证券化的基础理论入手，围绕特殊目的载体SPV(Special Purpose Vehicle)在整个资产证券化过程中的核心地位，探讨了其法律性质、法律作用和法律组织形式，分析了特殊目的载体的独特法律结构及运作机制，实现对投资和破产风险的有效隔离，保证资产证券化的规范运作，降低投资和交易风险。本文结合我国的法律环境，具体分析了我国设立公司和信托两种形式特殊目的载体的利弊，提出了有必要制定《资产证券化法》，以构建适格的特殊目的载体，从而加速我国资产证券化的进程，以达到完善相关法律制度和提高资本市场运行效率的目的。
论文共分引言... |
| 【论文题纲】 |
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中文摘要 |
3-5 |
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Abstract |
5-9 |
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引言 |
9-11 |
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一、资产证券化概述 |
11-18 |
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(一) 资产证券化的概念 |
11-12 |
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(二) 资产证券化的特征 |
12-13 |
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(三) 资产证券化的法律本质 |
13 |
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(四) 资产证券化的运作流程 |
13-16 |
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(五) 资产证券化对我国的现实意义 |
16-18 |
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二、特殊目的载体的法律分析 |
18-31 |
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(一) 特殊目的载体概述 |
18-21 |
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1. 特殊目的载体的法律性质 |
18-20 |
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2. 特殊目的载体的法律作用 |
20 |
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3. 特殊目的载体与信托、基金及资产管理公司的比较 |
20-21 |
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(二) 特殊目的载体的法律关系 |
21-26 |
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1. 特殊目的载体与发起人的法律关系 |
22-23 |
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2. 特殊目的载体与投资者的法律关系 |
23-24 |
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3. 特殊目的载体与证券商的法律关系 |
24-25 |
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4. 特殊目的载体与服务商的法律关系 |
25 |
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5. 特殊目的载体与资金保管机构的法律关系 |
25-26 |
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6. 特殊目的载体与信用增级机构的法律关系 |
26 |
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7. 特殊目的载体与信用评级机构等其他中介机构的法律关系 |
26 |
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(三) 特殊目的载体的法律组织形式 |
26-31 |
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1. 信托型特殊目的载体 |
26-28 |
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2. 公司型特殊目的载体 |
28-29 |
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3. 有限合伙型特殊目的载体 |
29-31 |
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三、特殊目的载体的破产隔离机制 |
31-40 |
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(一) 特殊目的载体同发起人的破产隔离 |
31-34 |
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(二) 特殊目的载体自身的破产隔离 |
34-37 |
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(三) 特殊目的载体与设立人的破产隔离 |
37-39 |
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(四) 特殊目的载体与其他主体的破产隔离 |
39-40 |
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四、我国特殊目的载体的法律构建 |
40-52 |
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(一) 我国特殊目的载体组织形式的选择 |
40-50 |
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1. 信托形式 |
40-45 |
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2. 公司形式 |
45-50 |
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(二) 我国特殊目的载体的立法设想 |
50-52 |
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结论 |
52-53 |
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参考文献 |
53-56 |
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后记 |
56 |
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| 【DOI】 | LunWen.ID:2.2008.328964 |
